廣西柳州鋼鐵集團有限公司( 以下簡稱「柳鋼」)創立於1958年，隸屬廣西壯族自治區國資委，是全球50強鋼鐵企業、中國500強企業、國家鋼鐵工業佈局中18家地方鋼鐵企業之一 ，躋身全國千億鋼企，是中國特大型鋼鐵聯合企業，獲評2022中國鋼鐵企業競爭力暨發展品質A+評級、2022智慧鋼城建設優秀企業，成為全國首個「雲上鋼廠」。
2012年起，柳鋼開始著手打造自己的司庫體系，至今已有11年的歷史。 在這段期間，柳鋼跟著中國鋼鐵業經歷了世界經濟洪流的洗禮，發生著質的蛻變。 如今，展示在眼前的是一個成熟的，與業務充分融合的司庫管理系統。
從需求中來，到業務中去
柳鋼緊跟著國家政策指引，加速司庫建設步伐，持續打造高效率、智慧的司庫系統平台，建構覆蓋鋼鐵板塊和多元板塊的司庫管理系統。 以「統收統支+扁平化集中+全域監控」多維度司庫管理模式，強化集團統一管控，規範資金運作，優化資金資源調配，提升金融創效規模，實現了金融資源多業態、多級 次、全鏈條的全景式資料追蹤和動態穿透式監管。
透過司庫體系建設，實現資金管理持續創效，資金資源合理配置。 2023年日均歸集資金餘額近60億元，資金歸集量逐年遞增，透過協定存款或結構性存款協議等方式，近三年實現年均收益超3億元，有效提升盈餘資金的效益。
從2000年開始，國內財務管理模式從分散走向集中，柳鋼緊跟發展趨勢，實行「垂直管理、分級負責」的財務集中管理體制，把所有子公司和分支機構財務人員收歸財務部統管， 實行委派制方式進行財務管理。 同時逐步實現了統一人員管理，統一會計科目，統一核算辦法，為司庫建設打下良好基礎。 2010年，柳鋼粗鋼年產量突破1,000萬噸，正式邁入千萬噸級鋼鐵企業行列。 對於資金密集的鋼鐵企業而言，產能呈現倍速成長的同時，也意味著資金體量同步倍速成長，原有的資金管理模式亟需順應企業成長突破性改變。 2012年，柳鋼攜手金蝶，以資金管理系統作為技術支撐，開始著手打造司庫體系，資金業務陸續從線下遷移至線上，鋼鐵板塊日常資金結算、銀企直聯等基礎功能正式上線，完成 了手工結算到電算化的轉變。
鋼鐵業是典型的週期性產業，2015年，中國鋼鐵業進入下行週期。 全行業普遍虧損，金融機構收縮信貸規模，鋼企經營舉步維艱，各家鋼鐵企業都在試圖尋找新的管理突破口。 如何順應全新管理環境，更好地落實風險防控，確保資金鏈安全順暢，在逆境中實現永續發展，是每個鋼企必須解決的重點問題。 柳鋼集團結合管理需求，建立健全資金管理體系，完善《資金管理辦法》等資金管理制度，從制度體系入手將資金管理流程固化，依托系統實現制度標準化、標準流程化、流程資訊化，有效提升 資金管控水準。
一體兩翼」新版圖
打造持續創效的國資司庫標桿
既不靠近礦山，也不毗鄰港口，內陸鋼企有一項很高卻很難壓降的成本──鐵礦石採購成本。 柳鋼主動掌握國家鋼鐵工業佈局調整重大機遇，借力向海經濟發展東風，承接續建防城港鋼鐵基地再造“海上鋼城”，戰略重組和併購十一冶集團、玉林中金公司、廣西鐵合金公司 ，佈局區內多地冶金熔劑碳酸鈣產業，大力發展新材料、新能源、新一代資訊科技、資源綜合利用等戰略性新興產業。 「一體兩翼」鋼鐵版圖逐步成型，柳鋼產能規模邁上2000萬噸級新台階，「多基地、多業態」格局蛻變成勢，一個千億級製造業強企正式入列。
2019年，海岸基地產業佈局形成，防城港鋼鐵基地作為國家重點項目，總投超400億元。 公司投資與產業規模極速擴大，融資規模不斷成長，如何統籌融資額度、使用好存量資金，做好全集團資金平衡，對司庫體系建設提出了更高的要求。 柳鋼在深化金融機構合作，優化籌資管道，提升融資能力的同時，持續升級司庫平台：籌融資管理、資金集中管理等模組相繼上線，實現多基地資金資源集中統籌、合理調配，快速準確掌握融資 授信、擔保等訊息，確保資金有效率安全運作，降低公司的融資成本和融資風險。
同時，透過數位化能力將細分策略高效落位到實操層面。 例如，透過資金系統營運管理平台建立完善的「事前計畫、事中控制、事後分析」資金預算管理；使用融資規劃管理模組對每筆融資進行「貸前-貸中-貸後」細化管理， 優化融資結構；運用資金系統平台完善資金管理報表，如日資金帳戶餘額、週資金預算分析、日授信額度及使用表等30多張報表的呈現，挖掘資料價值，深化資金決策分析，規避企業風險 ，優化資源配置，實現價值創造。
2022年1月，國務院國資委會發布推動中央企業加速司庫體系建設，進一步加強資金管理的意見。 柳鋼基於過去數年的累積沉澱，重新檢視自身司庫體系的建構。 上線了可視化資金決策板等，多元板塊整體納入集團司庫範圍，在強調集團頂層管控的前提下，對多元子公司實行「一企一策」。 即基於不同業務板塊的經營業務及管理特點，執行差異化資金管控模式。 將資金預算核准進行差異化分級授權，在提升管理效率的同時，實現權限「放得下、接得住、控得住」。
至此，柳鋼資金管理完成集團化的統一管控，一個與業務密切連結的成熟司庫正式誕生。 對內，司庫系統與集團內部系統互聯互通，加速業財資深度融合，形成內部生態整合；對外，連結金融機構、國資監理機構，以合規和風控管理為抓手，有效建立司庫風險防控體系。
從一家鋼企中來，到更多企業中去
透過多年司庫建設，柳鋼最終實現高品質的資金管理，在全業務、全週期、穿透式工作協同中創造更大價值。 在此期間，不論從價值創造、數位化賦能、體系建設，或是未來發展重點方向，柳鋼都為廣大企業司庫建設提供了經驗與想法。
司庫體系建設創造三大價值：集團統一管控，數據全景跟踪，搭建起覆蓋集團及下屬子公司近百家企業的司庫體系，實現集團實體組織多業態、多級次、全鏈條金融資源從最頂層 到最末級的全景資料追蹤與動態穿透式監管，強化集團統一管控，規範業務運作模式；業財資連動，管賦結合提升管理效能，打通司庫系統與集團內部業務模組、客商平台等業 財系統的連接，實現業財資連動，有效管控支付風險等；資金管理持續創效，資金資源合理調配，打造柳鋼特色跨組織、跨類型的集團資金集中管理，歸集資金量逐年遞增， 集團資金資源經合理調配，與金融機構談判能力不斷增強，透過協定存款或結構性存款協議等方式，不斷提升盈餘資金的效益。
在數智化方面，新技術賦能業務提質增效。 在司庫系統打造過程中，柳鋼運用數位化涵蓋資金預算、資金結算、現金池管理、票據管理、投融資管理等10個資金管理域，打通ERP、OA系統等業務系統，實現端到端的流程自動化 。 基於RPA流程機器人、OCR識別、機器學習等數智化技術,實現付款排程智慧選票、智慧對帳、智慧核算，鋼鐵板塊結算業務90%以上實現自動對帳與結帳，資金類憑證自動產生率 98%以上,有效提升業務效率，降低人力成本。
回首柳鋼司庫體系建置之路，有四大成功的因素特別重要：首先，著重於頂層設計與統一規劃。 集團型多角化企業的業態和層級相對較多，因此需要形成統一的規劃和標準，方向明確，步調一致，否則容易導致「各自為政」。 其次，建構企業管理數位化能力。 資金管理的核心任務是圍繞業務提供服務，因此在業財一體的大命題下，企業要運用數位化技術實現財務和業務的融合，充分強化資金掌控力。 再次，構築高效率、規範的流程管理制度。 用長效機制將流程固化下來，職責分工明確，基於此的資金營運管理及相關風險控制的效率會更高。 最後，打造複合型人才團隊。 隨著司庫管理體系建置的不斷深入，企業需要掌握金融知識、擅長財務管理、精通基礎業務、擅長數據分析的複合型人才，打造一支業務全面、素質過硬的團隊才能持續提升司庫管理水準。
透過司庫體系建設，柳鋼進一步加強投融資、資本結構、營運資金的管控，實現集團金融資源可視、可溯、可控，強有力支撐集團策略落地。 未來，柳鋼將繼續緊跟時代步伐，借助大數據分析與GPT人工智慧技術，挖掘數據資產潛能，利用數位化工具持續完善資金看板的多維度、可視化展示，以數智化支持資金短期、長期預測 與規劃，進一步提升司庫支援決策效能，全面實現司庫價值創造，協助企業高品質發展。